填写年度所得税报表的步骤如下：
收集并整理财务数据
收集企业全年的财务数据，包括收入、成本、费用、利润等各个方面的数据。
确保数据的准确性和完整性，与财务人员、会计人员充分沟通，了解数据的来源和计算方法。
了解报表结构和内容
企业所得税年度报表主要包括封面、主表和附表三大部分。
封面填写企业的基本信息，如企业名称、纳税人识别号等。
主表包括应纳税所得额、应纳所得税额等关键指标。
附表是对主表中某些项目的进一步说明和补充。
逐项填写报表
根据报表结构和内容，逐项填写各项数据。
注意数据的逻辑性和合理性，确保各项数据之间的关联性和一致性。
如果遇到不确定或有疑问的地方，可以参考相关税法法规或咨询专业的税务人员。
填写主表
第1行：填写本年累计营业收入。
第2行：填写本年累计营业成本。
第3行：填写本年累计利润总额。
第4行：从事房地产开发等特定业务的纳税人，填报特定业务的应纳税所得额。
第5行：已计入本表“利润总额”行次但税收规定不征税收入的本年累计金额。
第6行：填报资产税收上享受加速折旧、摊销优惠政策计算的折旧额、摊销额大于同期会计折旧额、摊销额期间发生纳税调减的本年累计金额。
第7行：填写免税收入、减计收入、加计扣除等优惠事项的具体名称和本年累计金额。
第8行：填写税收规定的所得减免优惠事项的名称和本年累计金额。
第9行：当本表第3+4-5-6-7-8行≤0时，本行=0。
第10行：预缴方式为“按照实际利润额预缴”的纳税人，根据本表相关行次计算结果填报；预缴方式为“按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”的纳税人，填报按照上一纳税年度应纳税所得额平均额计算的本年累计金额。
第11行：填写25%（此处可能指适用的税率，具体根据税率情况填写）。
填写附表
根据需要填写相关的附表，如收入明细表、成本费用明细表、纳税调整项目表、企业所得税亏损弥补明细表、税收优惠明细表等。
附表的填写应详细、准确，确保与主表中的数据一致。
审核和提交
仔细核对各项数据，确保无误。
提交申报表，并按照税务机关的要求缴纳相应的税费。
通过以上步骤，可以完成年度所得税报表的填写。建议在填写过程中，仔细参考相关税法法规，确保报表的准确性和合规性。
